Semak daftar

Daftar cek adalah dokumen yang menyatakan tarikh pembayaran, nombor cek, jumlah pembayaran, dan nama penerima untuk semua pembayaran cek. Laporan tersebut digunakan untuk menentukan pembayaran tepat yang termasuk dalam pemeriksaan; oleh itu, ia dianggap sebagai bahagian penting dalam proses pembayaran akaun. Laporan tersebut juga dapat digunakan sebagai bagian dari proses rekonsiliasi bank, untuk menentukan cek yang dikeluarkan belum membersihkan bank, dan begitu juga item-item yang mendamaikan.

Terdapat daftar cek berasingan untuk setiap akaun pemeriksaan. Sebagai contoh, satu daftar cek dihasilkan untuk pembayaran cek yang dibuat dari akaun operasi, sementara daftar cek berasingan digunakan untuk pembayaran cek yang dibuat dari akaun pembayaran gaji.

Daftar menunjukkan maklumat yang disusun mengikut nombor cek. Mungkin juga menyusun laporan berdasarkan nama pembekal, yang kemudian dapat digunakan untuk menentukan jumlah dan kekerapan pembayaran kepada pembekal tertentu.

Daftar cek adalah format laporan standard, dan tersedia di mana-mana pakej perisian perakaunan. Beberapa pakej perisian menghendaki laporan ini dijalankan sebagai sebahagian daripada proses pencetakan cek.

Syarat yang serupa

Daftar cek juga dipanggil jurnal pengeluaran tunai.

Artikel Berkaitan