Penyesuaian wang tunai

Penyesuaian wang tunai adalah proses mengesahkan jumlah tunai dalam daftar tunai pada akhir perniagaan. Pengesahan juga boleh dilakukan setiap kali pegawai lain mengambil alih daftar tunai. Prosedur yang harus diikuti untuk rekonsiliasi tunai ini adalah seperti berikut:

  1. Dapatkan borang rekonsiliasi harian untuk mendokumentasikan rekonsiliasi tunai.

  2. Senaraikan pada bentuk jumlah wang permulaan di laci tunai, yang mungkin dipecahkan mengikut jenis bil dan duit syiling individu.

  3. Tutup daftar tunai.

  4. Senaraikan pada borang rekonsiliasi harian semua wang tunai yang dikumpulkan, yang mungkin dibahagikan mengikut jenis bil dan duit syiling individu.

  5. Dengan menggunakan wang tunai dan penerimaan individu dalam daftar tunai, ringkaskan pada borang jumlah penerimaan dengan wang tunai, cek, kupon, dan kad kredit.

  6. Dengan menggunakan pita daftar tunai, ringkaskan pada bentuk jumlah penjualan kasar, penjualan terbatal, dan pulangan penjualan untuk mencapai angka penjualan bersih.

  7. Dengan menggunakan pita daftar tunai, ringkaskan pada borang jumlah penerimaan dengan wang tunai, cek, kupon, dan kad kredit.

  8. Bandingkan jumlah pada borang untuk wang tunai, cek, kupon, dan penerimaan kad kredit yang berdasarkan pada penerimaan individu dan yang berdasarkan daftar tunai.

  9. Selaraskan perbezaan antara dua lajur.

  10. Tandatangan dan tarikh borang, dan serahkan kepada penyelia untuk semakan.

  11. Penyelia menyemak borang rekonsiliasi, serta penjelasan mengenai perbezaan, dan menyetujui borang tersebut sekiranya dia bersetuju dengannya.

Contoh bahagian rekonsiliasi bentuk rekonsiliasi tunai harian ditunjukkan di bawah.

Borang Penyesuaian Wang Tunai

Artikel Berkaitan