Skim penipuan tunai
Terdapat beberapa cara di mana seseorang dapat melakukan penipuan dengan mencuri wang tunai dari perniagaan. Oleh kerana wang tunai pada dasarnya tidak dapat dikesan setelah dicuri, seseorang yang berniat mencuri aset akan sangat tertumpu pada jenis aset ini. Berikut adalah beberapa kaedah penipuan tunai:
Memintas di daftar tunai. Seorang pekerja dapat mengantongi wang tunai di daftar tunai dan tidak pernah menjual penjualan di daftar. Pendekatan ini dapat dikesan berdasarkan fakta dengan membandingkan tahap inventori sebenar dengan jumlah transaksi penjualan. Sekiranya tahap inventori lebih rendah daripada yang ditunjukkan oleh urus niaga daftar tunai, seseorang mungkin mengeluarkan wang tunai.
Memintas di bilik mel . Walaupun jarang berlaku, ada kemungkinan pelanggan akan mengirim wang tunai melalui pos untuk pembayaran invois. Sekiranya demikian, kerani bilik mel dapat mengantongi wang tunai yang dikirimkan dan menghancurkan sampul surat yang masuk. Oleh kerana tidak ada bukti dalaman bahawa wang tunai pernah sampai, tuntutan yang munasabah dapat dibuat bahawa pembayaran itu hilang melalui pos. Pencurian ini dapat dicegah dengan meminta dua orang bersama-sama membuka surat.
Memintas di juruwang . Juruwang boleh mengeluarkan wang tunai dan tidak mencatat transaksi yang berkaitan dalam rekod perakaunan. Masalah ini dapat dikesan setelah fakta dengan mencatat jumlah wang tunai sebelum menyerahkannya kepada juruwang, dan kemudian membandingkan catatan awal dengan rekod tunai yang diterima oleh juruwang.
Memintas dalam kantung deposit . Orang yang menghantar deposit tunai ke bank boleh mengeluarkan wang tunai dari kantung dalam perjalanan ke bank. Masalah ini dapat dikurangkan dengan menyerahkan wang tunai ke trak berperisai untuk penghantaran. Ia juga dapat dikesan selepas ini dengan membandingkan slip deposit dari bank dengan rekod tunai yang diterima oleh juruwang.
Penghapusan wang tunai kecil . Salah satu cara yang lebih mudah untuk melepaskan wang tunai adalah dengan mengeluarkan wang tunai dari kotak wang tunai kecil ketika tidak dijaga. Pilihan lain adalah mencuri keseluruhan kotak, dengan itu memastikan semua wang tunai dan syiling dikeluarkan. Ini dapat dicegah dengan beralih dari wang tunai kecil ke penggunaan kad perolehan.
Bayar penyingkiran sampul surat . Seseorang boleh mengeluarkan wang tunai dari sampul gaji sebelum dihantar kepada pekerja. Masalah ini dapat dikesan dengan meminta pekerja mengira wang tunai dalam sampul gaji mereka dan menandatangani penerimaan sampul surat tersebut.
Perhatikan bahawa semua jenis penipuan tunai sebelumnya dilakukan oleh orang dalam syarikat.
Kegiatan yang dinyatakan di sini hanya berkaitan dengan pencurian wang tunai, yang bermaksud wang kertas dan duit syiling. Kami telah mengecualikan dari perbincangan sebarang penipuan yang berkaitan dengan pembayaran yang dibuat melalui cek, ACH, atau pindahan wang.
