Surat kredit

Surat kredit adalah perjanjian pembiayaan yang paling sering digunakan untuk pengaturan perdagangan di mana barang melintasi sempadan antarabangsa. Surat itu bertujuan untuk memudahkan pemindahan dana antara pembeli dan penjual. Berdasarkan perjanjian ini, bank pengimport ("bank penerbit") mengizinkan dokumen surat kredit di mana bank pengeksport akan dibayar sejumlah tertentu jika syarat tertentu dipenuhi. Syarat-syarat tersebut dianggap terpenuhi jika bank penerbit diberikan faktur dan bukti pengiriman oleh bank pengeksport, sebagai bukti bahawa barang telah dikirim ke pengimport. Syarat-syarat surat kredit juga boleh menyatakan bahawa syarat-syarat lain harus dipenuhi, seperti penyampaian sijil kualiti dan / atau sijil insurans.

Pihak yang mengendalikan syarat-syarat surat kredit adalah bank penerbit, yang biasanya menggunakan bentuk standard untuk tujuan ini.

Apabila syarat surat kredit telah dipenuhi, bank pengeksport membayar jumlah yang dinyatakan dalam perjanjian. Sekiranya bank ini tidak mahu melakukan pembayaran, bank tersebut akan ditetapkan sebagai "bank penasihat", dan hanya menyerahkan bukti penghantaran ke bank penerbit. Dalam kes ini, bank penerbit juga ditetapkan sebagai "bank yang dicalonkan," dan membayar secara langsung kepada pengeksport.

Situasi khas timbul sekiranya pengeksport tidak pasti bahawa ia akan menerima pembayaran dari bank yang dicalonkan. Dalam kes ini, pengeksport boleh meminta banknya untuk mengesahkan surat kredit, yang menetapkan bank ini sebagai "bank pengesahan" dan menjadikannya bertanggungjawab untuk membayar pengeksport setelah menerima semua dokumentasi yang diperlukan. Sekiranya disahkan, surat kredit kemudian ditetapkan sebagai "surat kredit yang disahkan."

Apabila bank bersetuju untuk ditetapkan sebagai bank pengesahan, ia akan mengenakan bayaran untuk perkhidmatan tersebut. Jumlah yuran boleh besar, jika bank menganggarkan bahawa bank penerbit mungkin tidak membayar. Sekiranya risiko ini terlalu tinggi, ada kemungkinan bank akan menolak untuk ditunjuk sebagai bank pengesahan dalam keadaan apa pun.

Bank penerbit adalah entiti yang biasanya membayar dana. Untuk mengelakkan risiko tidak membayar, bank penerbit dapat memisahkan dana dalam akaun bank pengimport, atau menetapkan sebahagian dari kredit kredit pengimport untuk pembayaran liabiliti ini.

Penerima utama dalam situasi surat kredit adalah pengeksport, yang pada dasarnya dijamin pembayaran oleh bank, selama dokumen yang diperlukan diserahkan.

Surat kredit siap sedia adalah variasi pada konsep surat kredit. Surat kredit siap sedia bertujuan untuk menjamin pembayaran oleh pihak ketiga. Instrumen ini memberi manfaat besar kepada entiti yang mungkin mempunyai sedikit sejarah kredit, jika dapat menemukan entiti yang bersedia mengirim surat kredit. Instrumen ini biasanya beredar untuk jangka masa satu tahun, selepas itu tamat. Harga yang dikenakan untuk surat kredit siap sedia sangat tinggi, terutamanya jika kualiti kredit pembeli dianggap dipersoalkan.