Definisi risiko kredit
Risiko kredit adalah risiko kerugian kerana peminjam tidak membayar balik pinjaman. Lebih khusus lagi, ini merujuk kepada risiko pemberi pinjaman agar aliran kasnya terganggu apabila peminjam tidak membayar pokok atau bunga kepadanya. Risiko kredit dianggap lebih tinggi apabila peminjam tidak mempunyai aliran tunai yang mencukupi untuk membayar kreditur, atau tidak mempunyai aset yang mencukupi untuk dicairkan untuk membayar balik kreditur. Sekiranya risiko pembayaran tidak lebih tinggi, pemberi pinjaman cenderung menuntut pampasan dalam bentuk kadar faedah yang lebih tinggi.
Kredit yang diberikan biasanya dalam bentuk pinjaman atau piutang. Sekiranya pinjaman belum dibayar, risiko kredit dapat mengakibatkan kehilangan kedua-dua bunga atas hutang dan prinsipal yang belum dibayar, sedangkan dalam hal hutang belum dibayar, tidak ada kerugian bunga. Dalam kedua kes tersebut, pihak yang memberikan kredit juga dapat menanggung kenaikan biaya kutipan. Selanjutnya, pihak yang berhutang tunai mungkin mengalami gangguan aliran tunai, yang mungkin memerlukan hutang atau ekuiti yang mahal untuk ditanggung.
Risiko kredit adalah masalah yang lebih rendah di mana keuntungan kasar penjualan dari pihak penjual agak tinggi, kerana sebenarnya hanya mengambil risiko kerugian pada bahagian yang agak kecil dari akaun belum terima yang terdiri daripada kosnya sendiri. Sebaliknya, jika margin kasar kecil, risiko kredit menjadi masalah besar.
Risiko kredit adalah masalah tertentu apabila sebahagian besar penjualan secara kredit tertumpu kepada sebilangan kecil pelanggan, kerana kegagalan mana-mana pelanggan ini boleh menjejaskan aliran tunai penjual dengan serius. Risiko serupa timbul apabila terdapat sebilangan besar penjualan secara kredit kepada pelanggan di negara tertentu, dan negara tersebut mengalami gangguan yang mengganggu pembayaran yang berasal dari kawasan tersebut.
Terdapat beberapa cara untuk mengurangkan risiko kredit. Syarikat yang merenungkan pemberian kredit kepada pelanggan dapat mengurangkan risiko kreditnya secara langsung dengan mendapatkan insurans kredit atas setiap invois yang dikeluarkan kepada pelanggan (dan bahkan dapat menagih pelanggan untuk kos insurans). Alternatif lain adalah memerlukan syarat pembayaran yang sangat pendek, sehingga risiko kredit akan ada untuk jangka waktu yang minimum. Pilihan ketiga adalah memindahkan risiko kepada pengedar dengan merujuk pelanggan kepada pengedar. Pilihan keempat adalah memerlukan jaminan peribadi oleh seseorang yang mempunyai sumber peribadi yang besar.
Pemberi pinjaman yang ingin mengurangkan risiko kreditnya dapat melakukannya dengan meningkatkan suku bunga pada setiap pinjaman yang dikeluarkan, memerlukan jaminan yang besar, atau memerlukan pelbagai perjanjian hutang yang memungkinkan untuk memanggil pinjaman jika mereka dilanggar, dan memaksa pelanggan untuk membayar hutang sebelum dibenarkan menghabiskan dana untuk aktiviti lain (seperti membayar dividen).
Syarat yang serupa
Risiko kredit juga dikenali sebagai risiko lalai.
