Tujuan pendamaian bank

Rekonsiliasi bank digunakan untuk membandingkan rekod anda dengan rekod bank anda, untuk melihat apakah terdapat perbezaan antara kedua set rekod ini untuk transaksi tunai anda. Baki akhir versi rekod tunai anda dikenali sebagai baki buku, sementara versi bank disebut baki bank. Adalah sangat biasa terdapat perbezaan antara kedua-dua baki, yang harus anda lacak dan sesuaikan dalam rekod anda sendiri. Sekiranya anda mengabaikan perbezaan ini, akhirnya akan ada perbezaan yang besar antara jumlah wang tunai yang anda rasa ada dan jumlah yang dikatakan oleh bank itu sebenarnya dalam akaun anda. Hasilnya boleh menjadi akaun bank yang ditarik balik, cek bouncing, dan bayaran overdraf. Dalam beberapa kes, bank mungkin memilih untuk menutup akaun bank anda.

Juga berguna untuk menyelesaikan rekonsiliasi bank untuk melihat apakah ada cek pelanggan yang melambung, atau apakah cek yang dikeluarkan anda telah diubah atau dicuri dan ditunaikan tanpa pengetahuan anda. Oleh itu, pengesanan penipuan adalah alasan utama untuk menyelesaikan perdamaian bank. Apabila terdapat pencarian yang berterusan untuk transaksi penipuan, mungkin perlu mendamaikan rekening bank setiap hari, untuk mendapatkan peringatan awal mengenai masalah. Apabila tiba masanya untuk audit tahunan, juruaudit akan selalu memeriksa rekonsiliasi bank berakhir syarikat sebagai sebahagian daripada prosedur pengujian mereka, jadi ini adalah alasan lain untuk menyelesaikan pendamaian.

Berikut adalah beberapa bidang di mana rekod anda mungkin berbeza dari rekod bank:

  • Bayaran . Bank telah mengenakan yuran untuk perkhidmatannya, seperti yuran akaun bulanan.

  • Pemeriksaan NSF . Bank mungkin telah menolak beberapa cek yang anda depositkan, kerana orang atau perniagaan yang mengeluarkan cek tersebut tidak memiliki dana yang cukup dalam akaun mereka untuk dikirimkan ke bank anda. Ini dikenali sebagai pemeriksaan NSF (tidak cukup dana).

  • Kesalahan rakaman . Anda atau bank mungkin telah mencatatkan cek atau deposit dengan tidak betul.

Beberapa organisasi menganggap rekonsiliasi bank sangat penting sehingga mereka melaksanakannya setiap hari, yang mereka capai dengan mengakses kemas kini terbaru pada rekod bank di laman web bank yang selamat. Ini sangat penting jika syarikat beroperasi dengan simpanan tunai minimum, dan perlu memastikan baki tunai yang dicatatkannya betul. Penyesuaian harian juga mungkin diperlukan sekiranya anda mengesyaki bahawa seseorang secara tidak sengaja mengeluarkan wang tunai dari akaun bank.

Artikel Berkaitan